คุณสามารถเก็บ บัญชี Health Savings ไว้ เมื่อคุณออกจากงาน แม้ว่าคุณจะเปิด HSA ของคุณโดยใช้แผน High Defeductible Health Plan (HDHP) ที่คุณได้รับจากงาน HSA ก็เป็นของคุณเพื่อให้ เงินทั้งหมดที่อยู่ในบัญชีรวมทั้งเงินสมทบที่นายจ้างจ่ายสมทบคุณและดอกเบี้ยเป็นของคุณ
ชำระค่าเบี้ยประกันภัยโดยใช้บัญชีออมทรัพย์สุขภาพของคุณโดยใช้บัญชี COBRA Premium
หากคุณสูญเสียประกันสุขภาพอันเป็นผลมาจากการออกจากงานคุณสามารถใช้เงินใน HSA ของคุณเพื่อจ่าย เบี้ยประกัน รายเดือนสำหรับการ ต่ออายุ ประกันสุขภาพของ COBRA ได้ นี้ถือเป็นค่ารักษาพยาบาลที่มีคุณภาพ; คุณจะไม่ต้องเสียภาษีเงินได้หรือได้รับโทษ 20% เมื่อถอน HSA สำหรับเบี้ยประกันของ COBRA
จะเกิดอะไรขึ้นถ้าคุณไม่สามารถจ่ายเงินให้แก่ COBRA ได้คุณไม่ต้องการดำเนินการต่อแผนสุขภาพปัจจุบันหรือ ไม่มีสิทธิ์ได้รับ COBRA ? ตราบใดที่คุณได้รับสิทธิประโยชน์การว่างงานของรัฐบาลกลางหรือรัฐคุณอาจถอนเงินใน HSA ของคุณเพื่อจ่ายเบี้ยประกันสุขภาพ ตัวอย่างเช่นคุณสามารถซื้อแผนประกันสุขภาพจากรัฐของคุณ Affordable Care Act ประกันสุขภาพแลกเปลี่ยน และใช้เงินจาก HSA ของคุณเพื่อจ่ายเบี้ยประกัน ขึ้นอยู่กับรายได้ของคุณคุณอาจจะมีสิทธิ์ได้รับเงินอุดหนุนจากรัฐบาลเพื่อช่วยให้คุณจ่ายเบี้ยประกันรายเดือนเพื่อให้กองทุน HSA ของคุณยืดออกไป
อย่างไรก็ตามทันทีที่คุณหยุดรับสิทธิประโยชน์การว่างงานอย่าลืมหยุดใช้กองทุน HSA เพื่อจ่ายเบี้ยประกันสุขภาพเหล่านั้น
ใช้ HSA ของคุณเป็นกองทุนฉุกเฉิน
เงินใน HSA ของคุณสามารถเบิกจ่ายเพื่อจ่ายค่ารักษาพยาบาลได้ แต่คุณไม่ จำเป็นต้อง ถอนเงินจาก HSA ของคุณเมื่อคุณมีค่ารักษาพยาบาล
แต่คุณสามารถชำระค่ารักษาพยาบาลของคุณด้วยเงินอื่น ๆ (หลังหักภาษี) และเก็บใบเสร็จ จากนั้นเดือนหรือปีหรือหลายทศวรรษต่อมาคุณสามารถถอนเงินจาก HSA ของคุณเพื่อคืนเงินค่ารักษาพยาบาลที่คุณจ่ายให้กับเงินภาษีหลังหักภาษี (สมมติว่าคุณไม่ได้ระบุรายละเอียดค่ารักษาพยาบาลเหล่านั้นในการคืนภาษีในปีที่คุณ จ่ายเงินพวกเขาคุณไม่สามารถดับเบิลจุ่มภาษีของคุณได้ดังนั้นหากคุณระบุการหักเงินคุณจะไม่สามารถคืนเงินให้กับ HSA ก่อนเสียภาษีได้ด้วย)
ดังนั้นบางคนปฏิบัติต่อ HSA ของพวกเขาเป็นกองทุนฉุกเฉินลงทุนในหุ้นหรือพันธบัตรหรือบัญชีที่มีดอกเบี้ยโดยมีกำไรเพิ่มขึ้นปลอดภาษีจากปีหนึ่งไปอีก พวกเขาจ่ายค่ารักษาพยาบาลทั้งหมดของพวกเขาด้วยเงินทุนอื่น ๆ และบันทึกรายรับ ถ้าพวกเขาต้องการเงินเพราะการสูญเสียงานตัวอย่างเช่นพวกเขาสามารถถอนเงินออกจาก HSA ได้มากเนื่องจากใช้จ่ายค่ารักษาพยาบาลในช่วงเวลาที่พวกเขาได้รับ HSA และถอนเงินไม่ได้ถูกหักภาษีเนื่องจากเป็นเทคนิคที่ใช้ในการจ่ายค่ารักษาพยาบาลเพียงหลายเดือนหรือหลายปีหลังจากข้อเท็จจริง
การสูญเสียแผนสุขภาพสูงของคุณหัก หยุดการมีส่วนร่วม HSA ของคุณ
หากคุณเสียประกันสุขภาพ HDHP คุณจะไม่สามารถมีส่วนร่วมใน HSA ได้จนกว่าจะได้รับความคุ้มครอง HDHP
นี่เป็นความจริงแม้ว่าคุณจะได้รับการประกันสุขภาพจากแผนสุขภาพชนิดอื่น ๆ การที่ไม่มี HDHP หมายความว่าคุณไม่ได้รับอนุญาตให้เข้าร่วม HSA ของคุณ
อย่างไรก็ตามคุณสามารถถอนปลอดภาษีและไม่ต้องเสียค่าใช้จ่ายจาก HSA ของคุณเพื่อจ่ายค่ารักษาพยาบาลที่มีคุณสมบัติเหมาะสมหากคุณมี HDHP มีประกันสุขภาพประเภทอื่นหรือไม่มีประกันภัย
ดังนั้นหากคุณได้รับ HDHP จากนายจ้างคนใหม่ของคุณหรือซื้อ HDHP ด้วยตัวคุณเอง ( ผ่านการแลกเปลี่ยนในรัฐ หรือแลกเปลี่ยนนอกประเทศ) คุณสามารถดำเนินการบริจาค HSA ของคุณต่อไปได้ หากคุณเปลี่ยนไปใช้การประกันสุขภาพประเภทอื่นหรือไม่ได้รับการประกันภัยในอีกสักระยะหนึ่งคุณจะไม่สามารถให้ข้อมูลใด ๆ แก่ HSA ในช่วงที่คุณไม่ได้รับความคุ้มครอง HDHP
แต่ถ้าคุณได้รับความคุ้มครอง HDHP อีกครั้งก่อนสิ้นปีและคุณจะได้รับความคุ้มครอง HDHP นับจากวันที่ 1 ธันวาคมคุณสามารถบริจาคเงินจำนวนเต็มจำนวนสำหรับ HSA ของคุณในปีนั้น (3,450 เหรียญในปี 2018 หากคุณมีความคุ้มครองตามกฎหมายภายใต้ HDHP หรือ $ 6,850 ถ้าคุณมีความคุ้มครองสำหรับตัวคุณเองและสมาชิกครอบครัวคนอื่น ๆ อย่างน้อยหนึ่งคนภายใต้ HDHP) แต่นี่เป็นข้อแม้: จากนั้นคุณจะต้องให้ความคุ้มครอง HDHP ของคุณอยู่ในสถานที่ตลอดปีถัดไป (ซึ่งเรียกว่าช่วงทดสอบ) หรือมิฉะนั้นคุณจะต้องจ่ายภาษีและการลงโทษในบางส่วนของผลงานที่คุณทำในระหว่างปี HSA เมื่อคุณไม่มีความคุ้มครอง HDHP ตลอดทั้งปี
เกษียณตัวเอง? กฎพิเศษนำไปใช้กับบัญชีออมทรัพย์สุขภาพของคุณ
เมื่อคุณอายุ 65 ปีคุณอาจถอนเงินออกจาก HSA ของคุณไม่ว่าด้วยเหตุผลใดโดยไม่ต้องเสียค่าปรับ 20% สำหรับการถอนเงินที่ไม่ใช่แพทย์ อย่างไรก็ตามเงินที่คุณถอนเฉพาะสำหรับค่ารักษาพยาบาลที่มีคุณสมบัติเหมาะสมจะไม่ต้องเสียภาษี คุณจะต้องเสียภาษีรายได้ตามปกติสำหรับเงินที่คุณถอนเพื่อวัตถุประสงค์ที่ไม่ใช่ทางการแพทย์
เบี้ยประกัน สุขภาพของรัฐบาลเมดิแคร์ ถือเป็นค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ที่มีคุณสมบัติเหมาะสม แต่นโยบายเพิ่มเติมของเมดิแคร์เช่น Medigap ไม่ใช่ คุณจะต้องจ่ายภาษีเงินได้สำหรับการถอนเงิน HSA ที่ใช้สำหรับพรีเมี่ยมของ Medigap แต่การถอนเงินของ HSA ที่คุณใช้เพื่อเบี้ยประกันสุขภาพของเมดิแคร์จะไม่มีภาษี
คุณอาจไม่สามารถบริจาคสมทบกับ HSA ของคุณได้อีกเมื่อคุณลงทะเบียนเรียนใน Medicare
ต้องการเปลี่ยนแปลงผู้ดูแล HSA?
คุณไม่จำเป็นต้องเก็บ HSA ไว้กับผู้รับฝากทรัพย์สินเดียวกัน คุณสามารถย้าย HSA ของคุณจากผู้รับฝากทรัพย์สินคนหนึ่งไปยังอีกรายหนึ่งได้ คุณอาจลองทำเช่นนี้ถ้า
- คุณไม่มีความพอใจกับค่าธรรมเนียมที่เรียกเก็บจากผู้ดูแล HSA ปัจจุบันของคุณ
- คุณไม่พอใจกับตัวเลือกการลงทุนที่ผู้ดูแล HSA ในปัจจุบันของคุณอนุญาตไว้
- ผู้ดูแลปัจจุบันของคุณให้บริการการจัดการ HSA แบบออนไลน์เท่านั้นและคุณต้องการรับบริการลูกค้าแบบหันหน้าเข็ญโดยเดินเข้าไปในสาขาธนาคารในประเทศของคุณ
การเปลี่ยนจากผู้ดูแล HSA หนึ่งไปอีกรายหนึ่งสามารถทำได้โดยการโอนสินทรัพย์ระหว่างผู้ดูแลโดยตรง กล่าวอีกนัยหนึ่งผู้ดูแล HSA เก่าของคุณจะโอนเงินโดยตรงไปยังผู้รับฝากทรัพย์สิน HSA ใหม่ของคุณ ตามหลักเกณฑ์ใน IRS Publication 969 "อย่ารวมจำนวนที่โอนเข้ามาเป็นรายได้หักเป็นเงินสมทบหรือรวมไว้ในแบบฟอร์ม 8889"
ผู้ดูแลบางคนเรียกเก็บค่าธรรมเนียมสำหรับการโอนสินทรัพย์หรือปิดบัญชีเพื่อให้แน่ใจว่าคุณได้ขอ
> แหล่งที่มา:
> สรรพากรบริการ บัญชีออมทรัพย์สุขภาพ (HSA) ได้อย่างรวดเร็ว