การใช้จ่ายด้านการดูแลสุขภาพกับบัญชีการใช้จ่ายที่ยืดหยุ่น
บัญชีออมทรัพย์สุขภาพ และ บัญชีการ ใช้จ่ายที่ยืดหยุ่น ช่วยลดภาษีเงินได้ของคุณในขณะที่ประหยัดเงินเพื่อใช้เป็นค่ารักษาพยาบาล อย่างไรก็ตามความคล้ายคลึงกันหยุดอยู่ที่นั่น สิ่งที่คุณควรทราบเกี่ยวกับความแตกต่างระหว่าง HSA และ FSA เพื่อให้คุณสามารถเลือกตัวเลือกที่ดีที่สุดสำหรับคุณ อะไรคือข้อดีและข้อเสียของแผนการเหล่านี้?
ความแตกต่างระหว่าง HSA และ FSA
มีความแตกต่างกันมากระหว่าง HSA และ FSA และโดยไม่ได้ดูอย่างใกล้ชิดคุณอาจรู้สึกสับสน ลองดูความแตกต่างที่สำคัญที่สุด
HSAs & FSAs แตกต่างกับใครเป็นเจ้าของบัญชี
เมื่อคุณเริ่มใช้งานบัญชีการใช้จ่ายที่ยืดหยุ่น (FSA) คุณจะไม่เป็นเจ้าของบัญชีจริง นายจ้างของคุณทำ คุณไม่สามารถนำติดตัวไปกับคุณได้ ในบางกรณีคุณอาจสูญเสียเงินไปด้วย - เงินที่คุณจ่ายจากเงินเดือน - แก่นายจ้างของคุณ นี้อาจเกิดขึ้นได้ว่าคุณออกจากงานโดยสมัครใจหรือถูกปล่อยมือ
เมื่อคุณเปิด Health Savings Account (HSA) คุณเป็นเจ้าของบัญชีและเงินทั้งหมดในบัญชี คุณใช้มันกับคุณเมื่อคุณย้ายเปลี่ยนงานและแม้ว่าคุณจะสูญเสียประกันสุขภาพของคุณ
ประหยัดค่าใช้จ่าย Vs Saving
บัญชีการ ใช้จ่ายที่ ยืดหยุ่นมีโครงสร้างเพื่อกระตุ้นให้คุณ ใช้จ่ายเงิน ส่วนใหญ่หรือทั้งหมดในบัญชี บัญชี ออมทรัพย์ สุขภาพในมืออื่น ๆ มีโครงสร้างเพื่อสนับสนุนให้คุณ ประหยัด
คุณไม่สามารถลงทุนเงินที่จัดสรรไว้ใน FSA ดังนั้นคุณจะไม่ได้รับความสนใจจากบัญชีนี้ ยิ่งแย่ลงคุณสูญเสียเงินทุนที่ยังไม่ได้ใช้ไปให้นายจ้างเมื่อสิ้นปี ใช้หรือสูญเสีย นายจ้างได้รับอนุญาตให้มัดเงินไม่ถึง 500 ดอลลาร์ของคุณไปยัง FSA ของคุณในปีหน้า แต่พวกเขาไม่จำเป็นต้องทำเช่นนั้น
อะไรที่มากเกินกว่า 500 เหรียญที่ยังเหลืออยู่ในบัญชีของคุณในช่วงปลายปีจะหายไปในเงินกองทุนของนายจ้าง
ในทางกลับกันคุณสามารถไปได้หลายปีเท่าที่คุณต้องการโดยไม่ใช้เงินเล็กน้อยใน HSA ของคุณและแตกต่างจาก FSA เงินจะยังคงอยู่ที่นั่น นายจ้างของคุณไม่สามารถสัมผัสได้ ไม่มีกำหนดสิ้นสุดปีที่จะใช้หรือสูญเสียมัน
แทนที่จะนั่งอยู่ในบัญชีของคุณโดยไม่ทำอะไรคุณสามารถนำเงินมาลงทุนใน HSA ของคุณได้ ดอกเบี้ยและรายได้เติบโตขึ้นรอการตัดบัญชี คุณไม่ต้องจ่ายภาษีรายได้หรือเงินสมทบเมื่อคุณถอนเงินเหล่านี้หากคุณใช้ค่ารักษาพยาบาลที่เหมาะสม
ความต้องการที่แตกต่างระหว่าง FSA และ HSA
ในการเข้าร่วม FSA คุณต้องมีงานทำกับนายจ้างที่เสนอ FSA นายจ้างจะพิจารณากฎการมีสิทธิ์ บัญชีถูกเชื่อมโยงกับงานของคุณ
ในการเข้าร่วม HSA คุณต้องมี แผน High Defeductible Health Health หรือ HDHP ที่ผ่านการรับรอง หากคุณอยู่ใน เมดิแคร์ คุณไม่มีสิทธิ์เริ่ม HSA หากคุณมีนโยบายด้านการประกันสุขภาพแบบเดิมนอกเหนือจาก HDHP ของคุณหรือแทนที่จะเป็น HDHP คุณจะไม่มีสิทธิ์ หากบุคคลอื่นสามารถอ้างสิทธิ์ในฐานะที่เป็นผู้เสียชีวิตจากการคืนภาษีคุณจะไม่มีสิทธิ์แม้ว่าจะไม่เรียกร้องคุณ
หากคุณมี FSA คุณจะไม่มีสิทธิ์เริ่ม HSA เว้นแต่ FSA ของคุณเป็นบัญชีการใช้จ่ายที่ยืดหยุ่นมีวัตถุประสงค์ จำกัด FSAs พิเศษเหล่านี้สามารถนำมาใช้จ่ายค่าใช้จ่ายด้านวิสัยทัศน์และทันตกรรมเท่านั้น ถ้าคุณมี FSA และคุณต้องการเริ่ม HSA คุณมีสองทางเลือก: ตรวจสอบกับนายจ้างของคุณเพื่อดูว่า FSA ของคุณเป็น FSA แบบ จำกัด หรือรอจนกว่าจะถึงปีถัดไปและกำจัด FSA
HSA ได้รับการออกแบบมาเพื่อช่วยคุณในการรับมือกับการหักเงินที่เกี่ยวข้องกับแผนการประกันสุขภาพ HDHP แม้ว่าการเริ่มต้น HSA ของคุณอาจเชื่อมโยงกับงานของคุณ แต่บัญชีไม่ได้เชื่อมโยงกับงานของคุณ มีส่วนเกี่ยวข้องกับการประกันสุขภาพ HDHP ของคุณ
ในความเป็นจริงคุณไม่จำเป็นต้องมีงานที่จะเริ่ม HSA
เกิดอะไรขึ้นกับบัญชีของคุณเมื่อคุณสูญเสียงานของคุณ
ถ้าคุณสูญเสียงานของคุณคุณโดยทั่วไปสูญเสีย FSA ของคุณและเงินในนั้น คุณไม่สามารถแม้แต่จะใช้เงิน FSA ของคุณเพื่อจ่าย เบี้ย ประกันสุขภาพของคุณ COBRA
ในทางตรงกันข้ามเมื่อคุณสูญเสียงานของคุณคุณเก็บ HSA ของคุณและเงินทั้งหมดไว้ในนั้น หากคุณเสียประกันสุขภาพ HDHP พร้อมกับงานของคุณคุณจะไม่ได้รับอนุญาตให้มีส่วนร่วมในกองทุน HSA ของคุณจนกว่าคุณจะได้รับแผนสุขภาพ HDHP อีก อย่างไรก็ตามคุณอาจยังคง ถอนเงิน เพื่อใช้จ่ายค่ารักษาพยาบาลที่มีสิทธิ์แม้ว่าคุณจะไม่มี HDHP แล้ว ในความเป็นจริงคุณอาจใช้เงินที่ HSA จ่ายเบี้ยประกันสุขภาพของ COBRA หรือจ่ายเบี้ยประกันสุขภาพหากคุณได้รับผลประโยชน์จากการว่างงานของรัฐบาล
ใครสามารถมอบ FSA และ HSA
กับ FSA เท่านั้นคุณหรือนายจ้างของคุณอาจมีส่วนร่วมและนายจ้างจำนวนมากเลือกที่จะไม่ การจ่ายเงินสมทบ FSA จะทำโดยการหักเงินเดือนก่อนหักภาษีและคุณต้องกระทำเพื่อให้มีจำนวนเฉพาะที่นำมาจากเช็คแต่ละเดือนตลอดทั้งปี เมื่อคุณได้ทำข้อผูกมัดทางการเงินแล้วคุณจะไม่ได้รับอนุญาตให้เปลี่ยนแปลงจนกว่าจะมีการลงทะเบียนเปิดครั้งถัดไป
ด้วย HSA คุณจะไม่ได้รับการอุดหนุนตลอดทั้งปี คุณสามารถเปลี่ยนจำนวนเงินที่จ่ายได้หากคุณเลือก ทุกคนสามารถมีส่วนร่วมใน HSA ของคุณ: นายจ้างคุณพ่อแม่คู่สมรสเก่าของคุณทุกคน อย่างไรก็ตามการบริจาคจากแหล่งรวมทั้งหมดจะต้องไม่เกินขีด จำกัด สูงสุดที่กำหนดโดย IRS
คุณสามารถมีส่วนร่วมกับ HSA ได้มากกว่า FSA
กฎของกรมสรรพากร จำกัด เงินจำนวนที่ไม่ต้องเสียภาษีให้มากที่สุดเท่าที่คุณจะกระรอกได้ทั้งใน HSA และ FSAs สำหรับ FSA คุณได้รับอนุญาตให้บริจาคเงินได้ถึง 2,650 เหรียญในปี 2018 อย่างไรก็ตามนายจ้างของคุณสามารถกำหนดข้อ จำกัด ที่เข้มงวดมากขึ้นสำหรับการสมทบ FSA ของคุณได้หากเลือก
คุณมีส่วนร่วมในการเปลี่ยนแปลง HSA ในแต่ละปีเท่าใดและขึ้นอยู่กับว่าคุณมีความคุ้มครอง HDHP ในครอบครัวหรือความคุ้มครอง HDHP เพียงอย่างเดียว
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| ความคุ้มครองเฉพาะตัวที่อายุต่ำกว่า 55 ปี | $ 3,400 | $ 3,450 |
| ความคุ้มครองครอบครัวที่อายุต่ำกว่า 55 ปี | $ 6,750 | $ 6,900 |
| อายุความคุ้มครองเพียงอย่างเดียวที่อายุ 55 ปีขึ้นไป | $ 4,400 | $ 4,450 |
| อายุครอบครัวครอบคลุมอายุ 55 ปีขึ้นไป | $ 7,750 | $ 7,900 |
ใครเป็นผู้รับผิดชอบในการถอนเงิน HSA และ FSA
เนื่องจากนายจ้างของคุณเป็นเจ้าของบัญชี FSA ของคุณภาระทางบริหารสำหรับบัญชีประเภทนี้จึงตกเป็นเหยื่อของนายจ้าง ตัวอย่างเช่นความรับผิดชอบของนายจ้างของคุณเพื่อให้แน่ใจว่าเงินที่ถอนตัวออกจาก FSA ของคุณจะถูกใช้จ่ายเฉพาะค่ารักษาพยาบาลที่มีสิทธิ์
ด้วย HSA เจ้าชู้จะหยุดอยู่กับคุณ คุณเป็นผู้รับผิดชอบการบัญชีสำหรับการฝากและถอนเงิน HSA คุณต้องเก็บบันทึกข้อมูลที่เพียงพอเพื่อแสดง IRS ที่คุณใช้จ่ายเงินค่าเบี้ยประกันสำหรับค่ารักษาพยาบาลที่มีสิทธิ์หรือคุณจะต้องเสียภาษีเงินได้บวกกับค่าปรับ 20 เปอร์เซ็นต์สำหรับเงินที่ถอนไว้ ปีที่คุณฝากหรือถอนเงินจาก HSA คุณจะต้องยื่น แบบฟอร์ม 8889 ด้วยภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง
HSA Vs FSA-Only One สามารถใช้เป็นกองทุนฉุกเฉินได้
เนื่องจากคุณเป็นเจ้าของ HSA ของคุณคุณเป็นผู้ตัดสินใจเมื่อไหร่ที่จะเอาเงินออกและสิ่งที่จะใช้สำหรับ หากคุณเลือกที่จะนำมันออกสำหรับสิ่งที่ไม่ได้ค่ารักษาพยาบาลที่มีสิทธิ์คุณจะต้องจ่ายค่าปรับแข็ง 20 เปอร์เซ็นต์ในนั้น นอกจากนี้การถอนเงินที่ไม่ใช่ทางการแพทย์จะถูกเพิ่มเข้าไปในรายได้ของคุณในปีนั้นดังนั้นคุณจะต้องจ่ายภาษีรายได้สูงเช่นกัน
แม้ว่าอาจไม่ได้รับการแนะนำและอาจใช้เงินไม่มากนักใน HSA ของคุณ แต่ก็สามารถปลอบโยนทราบว่าคุณมีกองเงินที่สามารถเข้าถึงได้ในกรณีฉุกเฉินหากคุณต้องการ อย่างไรก็ตามคุณต้องพร้อมที่จะจ่ายค่าปรับ
กับ FSA คุณจะไม่ได้รับอนุญาตให้ถอนเงินออกจากค่าใช้จ่ายอื่นนอกเหนือจากค่ารักษาพยาบาลที่มีสิทธิ์ ถ้าบ้านของคุณไหม้ลงและคุณและเด็กวัยหัดเดินของคุณกำลังเผชิญกับการมีชีวิตอยู่บนถนน ... โชคร้าย คุณไม่สามารถใช้เงิน FSA เพื่อที่อยู่อาศัยไม่ว่าคุณจะหมดหวังแค่ไหน
HSA Vs FSA-Only One สามารถใช้เพื่อช่วยวางแผนการเกษียณอายุ
แม้ว่า FSA จะไม่ถือว่าเป็นบัญชีการเกษียณอายุ แต่ HSA ก็ถูกใช้เป็นวิธีการประหยัดเงินเพื่อการเกษียณ เนื่องจาก FSA สามารถใช้ได้สำหรับค่ารักษาพยาบาลที่มีสิทธิ์หรือถูกริบสิ้นปีนี้ไม่สามารถช่วยให้คุณวางแผนที่จะเกษียณอายุได้ (ยกเว้นเงินที่คุณอาจจะเก็บและใช้เงินลงทุนที่ใช้ปลอดภาษีเพื่อเหตุผลทางการแพทย์ที่มีสิทธิ์)
FSA vs HSA-Only One ช่วยให้คุณสามารถถอนเงินที่ยังไม่ได้ฝากไว้
ด้วย HSA คุณสามารถถอนเงินที่เป็นจริงในบัญชีเท่านั้น อย่างไรก็ตามด้วย FSA คุณสามารถถอนการบริจาครายปีทั้งหมดของคุณได้ทันทีที่คุณได้ทำเงินบริจาคครั้งแรกของปี
ตัวอย่างเช่นสมมุติว่าคุณมุ่งมั่นที่จะมีเงิน 1,200 เหรียญต่อปีนั่นคือ $ 100 ต่อเดือนเงินเดือนหักล้างและนำไปฝากไว้ใน FSA ของคุณ หากคุณเจ็บป่วยและต้องเสียเงินประกันสุขภาพ 1,500 เหรียญในเดือนกุมภาพันธ์คุณจะมีเพียง FSA ของคุณในราคา $ 100 ถึง $ 200 เท่านั้น ไม่มีปัญหาคุณสามารถถอนการบริจาครายปีทั้งหมดของคุณจำนวน 1,200 เหรียญแม้ว่าคุณจะยังไม่ได้ให้เงินสนับสนุนจริงก็ตาม
คุณจะมียอดคงเหลือติดลบ FSA แต่การบริจาคของคุณจะดำเนินต่อไปกับ paycheck แต่ละรายการ เมื่อปลายปียอดคงเหลือ FSA ของคุณจะเป็นศูนย์ เกิดอะไรขึ้นถ้าคุณลางานก่อนสิ้นปี? คุณไม่ต้องจ่ายเงินคืนแตกต่างกัน!
HSA vs FSA ในช่วงต่างๆของชีวิต
แม้ว่าจะมีความแตกต่างของประเภทบัญชีระหว่าง HSA และ FSA การเลือกแผนอาจลดลงตามค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ที่คาดไว้ หากคุณมีลูกเล็กและมีสุขภาพดี FSA อาจเป็นตัวเลือกที่ดีสำหรับประเภทของค่าใช้จ่ายและค่าใช้จ่ายอื่น ๆ ที่คุณจะได้รับ ถ้าคุณพัฒนาสภาพทางการแพทย์ที่สำคัญอย่างไรก็ตามและ HSA ที่ได้รับการสร้างอาจให้ความคุ้มครองมากขึ้นในการช่วยให้ค่าใช้จ่ายที่ออกจากกระเป๋ามากขึ้น
บรรทัดด้านล่างเกี่ยวกับความแตกต่างระหว่าง HSA และ FSA
แม้ว่าทั้ง HSA และ FSA จะได้รับการยกย่องว่าเป็นวิธีการลดจำนวนภาษีที่คุณจ่ายมีความแตกต่างกัน ในฐานะที่เป็นบทสรุปฉบับย่อแผนการเหล่านี้แตกต่างไปจาก:
- ใครเป็นเจ้าของบัญชี
- เหมาะ
- เกิดอะไรขึ้นถ้าคุณสูญเสียงานของคุณ
- ใครสามารถมีส่วนร่วม
- เท่าไหร่ที่คุณสามารถมีส่วนร่วม
- ใครเป็นผู้รับผิดชอบในการถอนและใครเป็นผู้รับผิดชอบในการพิสูจน์เอกสารที่ใช้สำหรับค่ารักษาพยาบาลที่มีสิทธิ์
- หากสามารถใช้งานได้ในกรณีฉุกเฉิน
- ถ้าสามารถใช้เพื่อช่วยวางแผนการเกษียณอายุได้
- หากคุณสามารถถอนเงินที่ยังไม่ได้ฝากเงิน
- การใช้จ่ายและการประหยัด
- ไม่ว่าเงินจะวางเงินมัดจำหรือหมดอายุในช่วงสิ้นปี
การมี HSA หรือ FSA เป็นวิธีหนึ่งในการลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีที่คุณใช้จ่ายไปกับค่ารักษาพยาบาล แม้ว่าจะเป็นประโยชน์จำนวนเงินที่คุณสามารถบริจาคอาจต่ำกว่าค่าใช้จ่ายที่ต้องเสียค่าใช้จ่ายหากคุณมีภาวะทางการแพทย์ที่สำคัญ คุณอาจยังสามารถใช้ดอลลาร์ที่ไม่ต้องเสียภาษีสำหรับค่าใช้จ่ายเหล่านี้หากจำนวนเงินที่ FSA หรือ HSA ของคุณไม่ครอบคลุมเกินกว่าร้อยละ 10 ของรายได้ขั้นต้นที่ปรับแล้วของคุณ เรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับการ หักค่ารักษาพยาบาลในภาษีของคุณ
> ที่มา:
> สรรพากรบริการ จำนวนหัวข้อ: 502 - ค่ารักษาพยาบาลและทันตกรรม https://www.irs.gov/taxtopics/tc502