สามารถหักภาษีประกันสุขภาพได้หรือไม่?

หากการประกันสุขภาพของคุณสามารถหักลดหย่อนภาษีการตัดบัญชีภาษีสำหรับเบี้ยประกันสุขภาพอาจมีผลกระทบอย่างมากต่อจำนวนเงินที่คุณเป็นหนี้ของลุงแซม อย่างไรก็ตามกฎเกี่ยวกับการประกันสุขภาพเมื่อหักลดหย่อนภาษีได้และสามารถหักเงินได้มากเท่าไร นี่คือไพรเมอร์เกี่ยวกับการหักภาษีสำหรับการประกันสุขภาพ

เมื่อประกันสุขภาพ ไม่สามารถ หักได้

คุณไม่สามารถหักภาษีได้สำหรับการประกันสุขภาพยกเว้นกรณีที่คุณจ่ายเงิน

หากมีคนชอบนายจ้างหรือรัฐบาลจ่ายเบี้ยประกันสุขภาพของคุณเบี้ยประกันภัยเหล่านั้นจะไม่สามารถหักออกได้ หากนายจ้างของคุณจ่ายเงินส่วนหนึ่งของค่าประกันสุขภาพของคุณและคุณจ่ายเงินส่วนอื่น ๆ คุณจะไม่สามารถหักค่าชดเชยสำหรับส่วนที่นายจ้างจ่ายได้

คุณซื้อประกันสุขภาพของแต่ละบุคคลหรือครอบครัวในการ แลกเปลี่ยนการประกันสุขภาพ ราคาไม่แพงดูแล สุขภาพ ? เงินอุดหนุนการชำระเงินขั้นสูง ใด ๆ ที่ลดค่าใช้จ่ายของเบี้ยประกันสุขภาพของคุณไม่สามารถอ้างสิทธิ์เป็นหัก ในขณะที่เงินอุดหนุนการชำระเงินขั้นสูงไม่สามารถอ้างสิทธิ์เป็นหักเงินพรีเมี่ยมที่คุณจ่ายออกจาก กระเป๋า ของคุณ เอง อาจถูกหักออก คุณจะได้เรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับเรื่องนี้ในภายหลัง

คุณไม่สามารถหักเงินประกันสุขภาพที่คุณจ่ายให้กับเงินก่อนหักภาษีได้

เบี้ยประกันภัยที่คุณจ่ายสำหรับ การประกันสุขภาพจากงาน มักจะออกมาจาก paycheck ของคุณ ก่อนที่ คุณจะคำนวณภาษีเงินได้ ทำให้รายได้ของคุณเล็กลงคล้ายกับเงินที่คุณจ่ายให้กับการออมเพื่อการเกษียณอายุ 401 (K) ทำให้รายได้ของคุณเล็กลง

เนื่องจากพรีเมี่ยมเหล่านี้ได้รับการชำระเงินก่อนหักภาษีพวกเขาจึงมีรายได้จากการเสียภาษีแล้ว คุณไม่สามารถอ้างสิทธิ์เป็นค่าใช้จ่ายที่หักได้

ไม่แน่ใจว่าเบี้ยประกันสุขภาพของคุณถูกนำออกมาจาก paycheck pre-tax หรือ after-tax หรือไม่? นายจ้างประกันสุขภาพเบี้ยประกันจะได้รับเงินเกือบตลอดเวลาด้วยเงินก่อนหักภาษี แต่เพื่อตรวจสอบอีกครั้งคุณสามารถขอแผนกบัญชีเงินเดือนของคุณหรือทำบิตของคณิตศาสตร์

หากเบี้ยประกันของคุณได้รับการชำระเงินก่อนภาษีเงินนั้น จะไม่ รวมเป็นรายได้ใน W-2 ของคุณ หากเบี้ยประกันของคุณได้รับเงินภาษีหลังหักเงินนั้น จะ รวมเป็นรายได้ใน W-2 ของคุณ หากคุณไม่ได้รับเบี้ยประกันเป็นรายได้ใน W-2 คุณจะไม่สามารถหักค่าใช้จ่ายดังกล่าวเนื่องจากภาษีเหล่านี้ไม่ได้เสียภาษี (แม้ว่าจะได้รับเงินภาษีหลังหักภาษี ถูก จำกัด ตามที่อธิบายไว้ด้านล่าง)

เมื่อประกันสุขภาพสามารถหักลดหย่อนภาษีได้

หากคุณเป็นเจ้าของกิจการเองอาจมีการหักค่าประกันสุขภาพของคุณ

หากคุณเป็นเจ้าของธุรกิจและไม่มีสิทธิ์ได้รับแผนประกันสุขภาพที่ได้รับการสนับสนุนจากนายจ้างผ่านงานคู่สมรสของคุณคุณอาจสามารถตัดค่าประกันสุขภาพของคุณได้ คุณไม่สามารถตัดค่าเบี้ยประกันสุขภาพได้มากกว่าที่คุณได้รับ

แทนที่จะแสดงรายการเบี้ยประกันสุขภาพของคุณด้วยการหักภาษีอื่น ๆ ในตาราง A เมื่อคุณใช้งานเองพวกเขาถือว่าเป็นการปรับตัวให้เข้ากับรายได้ของคุณและแสดงไว้ในหน้าแรกของ แบบฟอร์ม 1040 นี้มีผลต่อการลดรายได้โดยรวมของคุณ

ในบางวิธีวิธีการปรับตัวต่อรายได้ดีกว่าการหักเงินตามปกติ

• หากคุณไม่หักรายละเอียดการหักเงินคุณจะได้รับประโยชน์จากการปรับรายได้สำหรับเบี้ยประกันสุขภาพของคุณ

• การหักเงินจำนวนมากจะถูกแบ่งออกในระดับรายได้ที่สูงขึ้น การลดรายได้ของคุณตามจำนวนเงินประกันรายปีของคุณอาจช่วยให้คุณอยู่ภายใต้ระดับการลดหย่อนสำหรับการหักเงินอื่น ๆ
• การหักเงินจำนวนมากสามารถทำได้เฉพาะเมื่อรายได้ของคุณเกินกว่าเปอร์เซ็นต์ที่กำหนดเท่านั้น รายได้ของคุณจะเล็กลงจะง่ายกว่าที่จะเกินเกณฑ์ดังกล่าวและเรียกร้องการหักเงินดังกล่าว

หากคุณจ่ายเบี้ยประกันสุขภาพด้วยเงินหลังหักภาษีของคุณเองพวกเขาจะถูกหักภาษี

ตัวอย่างเช่นหากคุณซื้อนโยบายการประกันสุขภาพของแต่ละบุคคลหรือครอบครัวในการแลกเปลี่ยนการประกันสุขภาพของรัฐหรือโดยตรงจาก บริษัท ประกันภัยเงินที่คุณจ่ายให้กับ เบี้ยประกันสุขภาพ รายเดือนอาจถูกนำมาหักภาษีได้

คุณจะหักรายจ่ายนี้เป็นค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ ตามตาราง A ของแบบฟอร์ม 1040 อย่างไรก็ตามการหักค่ารักษาพยาบาลทั้งหมด (รวมเบี้ยประกันภัย) มีจำนวน จำกัด และจำนวนเงินที่คุณสามารถหักได้จะขึ้นอยู่กับรายได้ของคุณ คุณจะได้เรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับข้อ จำกัด ด้านล่างนี้

บางเบี้ยประกันสุขภาพของ Medicare นับเป็นค่ารักษาพยาบาลที่สามารถหักออกได้ถ้าคุณระบุการหักเงิน

ส่วน Medicare Part B , การประกันสุขภาพ ส่วน D และเบี้ยประกัน Medigap เพิ่มเติมสำหรับค่ารักษาพยาบาลทั้งหมดของคุณ (คุณอาจหักค่ารักษาพยาบาลส่วนใดส่วนหนึ่งของค่าใช้จ่ายทั้งหมดของคุณได้หากระบุรายละเอียดไว้ด้านล่าง)

Medicare ส่วน เบี้ยประกันเป็นบิต trickier หากคุณได้รับความคุ้มครองทางสังคมแล้วคุณจะได้รับ Medicare Part A โดยอัตโนมัติเนื่องจากคุณหรือคู่สมรสของคุณจ่ายภาษีเงินเดือนขณะที่คุณกำลังทำงานอยู่ นี่เป็นกรณีสำหรับคนส่วนใหญ่และในกรณีนี้ไม่มีอะไรที่คุณสามารถหักออกสำหรับ Medicare Part A

คุณอาจสามารถหักค่าประกันสุขภาพ Medicare Part A ของคุณได้ แต่ถ้าคุณและคู่สมรส:

• ไม่จ่ายภาษีเมดิแคร์ขณะที่คุณกำลังทำงานและ
• คุณไม่ได้รับความคุ้มครองทางสังคมและ
• คุณสมัครใจใน Medicare Part A และ
• คุณจ่ายเบี้ยประกันเป็นรายเดือน

จำนวนเงินหักค่าประกันสุขภาพของคุณมี จำกัด

หากคุณสามารถตัดค่าประกันสุขภาพมีข้อ จำกัด ว่าคุณจะหักเบี้ยประกันภัยได้เท่าไร

หากคุณใช้ประกันสุขภาพของคุณเพื่อหักค่ารักษาพยาบาลตามตาราง A คุณสามารถหักค่ารักษาพยาบาลที่เกินกว่า 10% ของรายได้ขั้นต้นที่ปรับแล้วของคุณ (ก่อนปี 2017 ตัวเลขนี้มีเพียง 7.5 เปอร์เซ็นต์สำหรับผู้สูงอายุที่มีอายุ 65 ปีขึ้นไปเท่านั้น) ตอนนี้ถึง 10 เปอร์เซ็นต์สำหรับผู้สมัครทั้งหมด)

เพิ่มเบี้ยประกันสุขภาพของคุณและค่ารักษาพยาบาลที่ ไม่มี สิทธิ์ได้รับทั้งหมดของคุณเช่นค่าใช้จ่ายที่เกิดจากการหักลดหย่อนค่าคอมมิชชั่นและ coinsurance ของคุณ หากทุกคนรวมกันมากกว่า 10% ของรายได้ขั้นต้นที่ปรับแล้วของคุณคุณสามารถหักส่วนที่เกินกว่า 10% ของรายได้ของคุณ เรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับการหักค่าใช้จ่ายทางการแพทย์รวมถึงค่าใช้จ่ายอื่น ๆ ที่ต้องเสียไปใน " วิธีเขียนค่ารักษาพยาบาลออกเป็นหักภาษี "

หากคุณเป็นเจ้าของธุรกิจและอ้างสิทธิ์หักค่าประกันสุขภาพของตนเองในแบบฟอร์ม 1040 คุณจะต้องไม่เกิน 10% เนื่องจากคุณเขียนพรีเมี่ยมออกเพื่อปรับรายได้ของคุณมากกว่าเป็นการหักเงิน . ในกรณีของคุณจำนวนเงินที่คุณสามารถอ้างสิทธิ์ถูก จำกัด ด้วยความสามารถในการทำกำไรของคุณ คุณไม่สามารถอ้างสิทธิ์ในการปรับรายได้ของคุณสำหรับเบี้ยประกันสุขภาพที่มีขนาดใหญ่กว่ารายได้ของคุณ

อัปเดตโดย Louise Norris

> แหล่งที่มา:

> บริการสรรพากรภายใน, สิ่งพิมพ์ 502, ค่ารักษาพยาบาลและทันตกรรม