การหักเงินหักลบหมายถึงระบบที่รวมเอา deductibles แต่ละรายการและครอบครัวเข้าไว้ในนโยบายการประกันสุขภาพสำหรับครอบครัว แผนประกันสุขภาพที่หักค่าเสื่อมราคาสูงมักใช้การ หักลดหย่อนรวม แทน แต่ deductibles แบบฝังจะเป็นเรื่องปกติสำหรับแผนการอื่น ๆ ทั้งหมดเมื่อสมาชิกในครอบครัวหลายรายได้รับการลงทะเบียนเข้าร่วมแผน
เมื่อแผนสุขภาพฝังตัว deductibles มันก็หมายความว่าสมาชิกคนหนึ่งของครอบครัวไม่ต้องเป็นไปตามแบบเต็มครอบครัวหักสำหรับผลประโยชน์หลังหักที่จะเตะเข้า
แต่ผลประโยชน์ที่หักล้างได้ของบุคคลนั้นจะเริ่มเข้ามาในทันทีที่เขาได้พบกับบุคคลที่ถูกหักเงินแม้ว่ารายได้จะครอบคลุมผ่านแผนครอบครัว
ตั้งแต่ปี 2016 มีกฎระเบียบใหม่ที่ใช้กับ ค่าใช้จ่ายกระเป๋าหมดรวม ที่บุคคลใดคนหนึ่งในแผนจะต้องจ่ายค่าใช้จ่ายที่ต้องเสียก่อนในระหว่างปี การ หักเงิน รวมยังคงได้รับอนุญาต แต่แผนครอบครัวทั้งหมดจะต้องมีการฝังตัวสูงสุดของกระเป๋าออกจากกระเป๋า นั่นหมายความว่าในปีพ. ศ. 2560 สมาชิกในครอบครัวไม่สามารถจ่ายเงินมากกว่า 7,150 เหรียญในค่าใช้จ่ายที่ต้องเสียในระหว่างปี (ในเครือข่าย) วงเงินสูงสุดจะเพิ่มขึ้นเป็น 7,350 เหรียญสหรัฐสำหรับปีพ. ศ. 2561 แม้ว่าจะมีแผนจำนวนมากจะยังคงมีข้อ จำกัด ด้านนอกกระเป๋าที่ต่ำกว่าที่กฎหมายอนุญาตไว้
วิธีการทำงานแบบฝังตัวแบบหักล้างได้?
การหักเงินประกันแบบฝังตัวแผนประกันสุขภาพของคุณจะติดตามการหักเงินประกันสุขภาพสองประเภทสำหรับสมาชิกในครอบครัวแต่ละคน: บุคคลธรรมดาที่หักลดหย่อนและครอบครัวหัก
หักโดยหักจากครอบครัวมักสูงกว่าที่บุคคลธรรมดาหักได้ถึงสองเท่า เมื่อสมาชิกในครอบครัวมีค่าใช้จ่ายในการดูแลสุขภาพเงินที่เขาจ่ายให้กับการหักเงินรายบุคคลของเขาจะถูกหักเงินจากครอบครัวด้วย
การคุ้มครองจะมีขึ้นสองวิธีและแผนประกันสุขภาพจะเริ่มจ่ายค่ารักษาพยาบาลของสมาชิกในครอบครัวคนใดคนหนึ่งโดยเฉพาะ:
- สมาชิกในครอบครัวมีค่าใช้จ่ายด้านการดูแลสุขภาพส่วนบุคคลเพียงพอที่เขาหรือเธอได้พบกับบุคคลธรรมดาที่หัก ในกรณีนี้แผนประกันสุขภาพจะเริ่มจ่ายเงินค่าใช้จ่ายของบุคคลนี้ แต่ไม่ใช่ค่าใช้จ่ายในการดูแลสุขภาพของสมาชิกในครอบครัวอื่น ๆ (เว้นแต่ว่าจะได้รับความคุ้มครองก่อนหักค่าใช้จ่ายเช่น การดูแลรักษาเชิงป้องกันบางอย่าง หรือการรักษาที่ได้รับความคุ้มครองด้วยการคิดค่าบริการมากกว่าการนับ ไปหักลดหย่อนภาษี)
- สมาชิกในครอบครัวที่แตกต่างกันจำนวนมากได้รับเงินในแต่ละ deductibles แต่ละรายการซึ่งรวมเข้าด้วยกันแล้วครอบครัวที่หักลดหย่อนได้รับ ในกรณีนี้แผนประกันสุขภาพจะเริ่มจ่ายค่ารักษาพยาบาลสำหรับทั้งครอบครัวแม้กระทั่งสมาชิกในครอบครัวที่ไม่ได้ชำระเงินค่าใช้จ่ายใด ๆ
ข้อดีและข้อเสียของการหักภาษีในครอบครัวฝังตัว
ปัญหาเกี่ยวกับการหักเงินจากครอบครัวแบบฝังตัวคือวิธีเดียวที่คุณจะได้รับจากครอบครัวที่หักลดหย่อนและได้รับความคุ้มครองสำหรับทั้งครอบครัวโดยการรวมค่าใช้จ่ายที่หักจากแต่ละรายของสมาชิกในครอบครัว (ซึ่งไม่เป็นความจริงสำหรับการหักเงินทั้งหมด)
แม้จะมีสมาชิกในครอบครัวเดียวที่มีค่าใช้จ่ายในการดูแลสุขภาพสูงค่าใช้จ่ายเหล่านี้เพียงอย่างเดียวจะไม่เพียงพอต่อการหักเงินจากครอบครัว
ทำไม? เนื่องจากทันทีที่บุคคลนั้นได้รับการหักเงินจากบุคคลธรรมดาที่ต่ำลงผลประโยชน์ประกันสุขภาพของเขาจึงเริ่มเข้ามาและเริ่มจ่ายเงิน จากนั้นเขาอาจจะต้องจ่ายค่าใช้จ่ายประเภทอื่น ๆ เช่น copays หรือ coinsurance แต่ค่าใช้จ่ายอื่น ๆ ที่ออกจากกระเป๋าจะไม่ได้รับการหักเงินจากครอบครัว เฉพาะเงินที่เขาจ่ายไปหักเงินรายบุคคลของเขาจะให้เครดิตแก่ครอบครัวที่ถูกหักเงิน เนื่องจากบุคคลที่ถูกหักลดหย่อนภาษีมีขนาดเล็กกว่าครอบครัวที่หักลดหย่อนบุคคลหนึ่งรายในครอบครัวอาจไม่สามารถตอบสนองทั้งครอบครัวหักด้วยตัวเอง
นั่นหมายความว่าอย่างน้อยหนึ่งสมาชิกคนอื่น ๆ ในครอบครัวจะต้องได้รับการหักเงินจากบุคคลในแต่ละปีเพื่อหักเงินสมทบเข้าครอบครัวและผลประโยชน์ที่จะหักค่าชดเชยสำหรับสมาชิกทุกคนในครอบครัว
ประโยชน์ของการหักเงินจากครอบครัวแบบฝังตัวก็คือสิทธิประโยชน์ด้านการประกันสุขภาพที่หักล้างได้จะทำให้สมาชิกในครอบครัวเสียชีวิตเร็วกว่าสมาชิกในครอบครัวคนอื่น ๆ เนื่องจากสมาชิกในครอบครัวที่ป่วยเหล่านี้มีค่าใช้จ่ายในการดูแลสุขภาพที่สูงขึ้นพวกเขาจะได้รับเงินหักลดหย่อนรายตัวของตนได้เร็วกว่าที่วางแผนไว้หากแผนมียอดรวมหักและประกันสุขภาพจะเริ่มจ่ายเงินค่ารักษาพยาบาลทั้งหมดหรือบางส่วน ต้องขอบคุณระบบหักเงินที่ฝังไว้ซึ่งผลประโยชน์ประกันของพวกเขาเริ่มเข้ามาและเริ่มจ่ายเงินก่อนที่ครอบครัวจะถูกหักภาษี
การเปลี่ยนแปลงที่มีผลในปีพ. ศ
ทั้งหมดข้างต้นยังคงใช้ แต่อยู่ในขอบเขตของข้อกำหนดใหม่ที่จะไม่มีบุคคลรายใดสามารถจ่ายเงินเพิ่มในค่าใช้จ่ายนอกกระเป๋า (ในเครือข่าย) มากกว่าจำนวนเงินสูงสุดที่อนุญาตให้ออกจากกระเป๋าสำหรับปีนั้น ๆ อยู่ที่ 6,850 ดอลลาร์สำหรับ 2016, 7,150 ดอลลาร์สำหรับปี 2017 และ 7,350 เหรียญสำหรับปีพ. ศ. 2561
ดังนั้นตัวอย่างเช่นก่อนปีพ. ศ. 2560 จึงเป็นไปได้ที่จะมีแผนประกันสุขภาพที่ไม่มี deductibles หรือ ฝังตัวสูงสุด สมมติว่าแผนดังกล่าวมีเงินหัก 10,000 ดอลลาร์สำหรับครอบครัวและครอบคลุม 100 เปอร์เซ็นต์หลังจากนั้น ( แบบแผนการออกแบบนี้เป็นเรื่องธรรมดาเฉพาะใน HDHP ) หากมีเพียงสมาชิกในครอบครัวเดียวที่เกิดขึ้นค่ารักษาพยาบาลในระหว่างปีเธอจะต้องจ่ายเงิน 10,000 ดอลลาร์ก่อนที่ความคุ้มครองจะเข้ามาการออกแบบแผนแบบนั้นจะไม่ได้รับอนุญาตอีกต่อไปเนื่องจากค่าใช้จ่ายที่ต้องเสียก่อนจะถูก จำกัด ไว้ ที่ $ 7,150 ในปี 2017 แผนยังคงสามารถมีครอบครัวหักจาก $ 10,000 แต่มากกว่าหนึ่งคนจะต้องเสียค่ารักษาพยาบาลไปถึงที่หัก
> แหล่งที่มา:
> กรมอนามัยและบริการ Humana การคุ้มครองผู้ป่วยและการดูแลรักษาราคาไม่แพงประกาศเกี่ยวกับประโยชน์และการชำระเงินของ HHS สำหรับปี 2015 กุมภาพันธ์ 2015
> กรมอนามัยและบริการมนุษย์ การคุ้มครองผู้ป่วยและพระราชบัญญัติการดูแลราคาไม่แพงประกาศเกี่ยวกับประโยชน์และการชำระเงินของ HHS สำหรับปีพ. ศ. 2561 การแก้ไขช่วงเวลาการลงทะเบียนพิเศษและโครงการที่ดำเนินการโดยผู้บริโภค ธันวาคม 2016